(纽约11日讯)美国证券交易委员会(SEC)8日依据《外国公司问责法》将5只中概股加入有退市风险的发行人名单,市场认为,除非中美就会计审查问题达成协议,否则最终所有在美国上市的中国公司都会进入该名单。
SEC发布的第一批公司为:百济神舟、百胜中国、再鼎医药盛美半导体、和黄医药,跌幅均曾逾15%,最多跌30%。
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SEC称,美国公众公司会计监督委员会(PCAOB)已确认,因外国司法管辖区的立场它无法对上述公司所雇会计师事务所进行全面审查或调查。
SEC表示,当前作用只是列出PCAOB指无法全面审查或调查会计师事务所的发行人。SEC称,上述发行人可提交申辩证据的截止时间为2022年3月29日。
Krane Funds Advisors的首席投资员Brendan Ahern称,这5间公司上榜是因为他们首批向SEC提交了年报;只要中美未就会计审计底稿的审查问题达成协议,所有中概股公司最终都会上榜。
中证监表示,近一段时间该机构和财政部持续与美国公众公司会计监督委员会(PCAOB)开展沟通对话并取得积极进展,相信双方通过共同努力一定能够尽快作出符合两国法律规定和监管要求的合作安排。
中证监指,此举是美国监管部门执行《外国公司问责法》及相关实施细则的一个正常步骤。
再鼎医药预计,随着各公司提交年度报告,未来更多的公司可能会陆续被SEC加入暂定名单。公司被暂时性认定并不意味着公司将会被SEC从纳斯达克交易所除牌。如果公司连续三年(或者假设加速HFCA法案通过,连续两年)使用未经PCAOB审查的审计机构,除牌方有可能发生。
再鼎医药表示,正在评估、设计和执行额外的业务程序和控制变更,以满足HFCA法案的要求,认为能够聘请一家满足PCAOB审查要求的独立注册会计师事务所,以审计合并财务报表,并在符合SEC及其他要求的情况下在HFCA法案要求的三年(或者加速HFCA法案所要求的两年)期限届满之前完成这一合规要求。
百胜中国称,根据该法案的现行条款,除非该法案获修订将公司排除,或PCAOB能够在规定时间内对公司的审计师进行全面核查,否则公司的普通股将于2024年初从纽约证券交易所退市。公司称,于港交所上市的股份可悉数与纽约证券交易所上市的股份互换。公司将继续监测市场发展及评估所有策略选项。将根据监管规定适时作出进一步公告。
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