蔡兆源 │该取公积金放入定存吗？

以贷款利率与投资回酬高低来衡量，信用卡贷款的利率18％最高，林小姐应该先摊还信用卡贷款RM10,000，然后把剩余的RM80,000投资于提供7.5％回酬的投资工具，所以林小姐应取出公积金RM90,000。请参阅图表（一） 还债或投资的选项A。

●税务因素

从所得税角度而言，林小姐所选择的投资工具的回酬会被征税。以林小姐收入看来，她已在较高的税阶25％。对她来说，投资工具的税后回酬只是5.63％【那就是7.5％Ｘ（100％-25％）】。请参阅图表（一） 还债或投资的选项B。以税后贷款利率与投资回酬高低来衡量，林小姐应该先摊还18％利率的信用卡贷款RM10,000，然后再摊还7％利率个人贷款RM30,000。

●把钱留在公积金局更好？

以2024年公积金派息6.2％为例，这免税回酬是高于投资工具的税后回酬的5.63％。因此，林小姐应该只从公积金取出RM40,000，摊还18％利率的信用卡贷款RM10,000和7％利率个人贷款RM30,000，把剩余的RM50,000的钱留在公积金局享有6.2％的回酬，更为有利。她也无需考虑回酬较低3.5％的定期存款。

从图表（二）摊还和投资之后的税后借贷利息和回酬情况看来，选项B，那就是从公积金取出部分的钱，摊还高利率的信用卡贷款（18％@RM10,000）和个人贷款（7％@RM30,000），也把部分的钱留在公积金享有较高的免税回酬（6.2％@RM50,000），能为林小姐带来最高RM7,000的利息节省加回酬。这比起选项A，差距为RM696（RM7,000-RM6,304）。

做对的决定？

取出公积金，放入定期存款，以目前定存与公积金回酬的情况，从回酬的角度，不是一项可行的选项。无论如何，仍有一些公积金会员这么做，提款原因包括“不知公积金稳不稳？”、“我的钱，我做主”等等。有趣的是在疫情时期，公积金会员提款总额RM1100亿，而公积金仍固若金汤。